新NISA、私が死んだらどうなるの？家族が困らないように今できる準備

株式や投資信託など、以前よりあったものですが

2024年に始まった新NISA制度により、

ネット証券を利用して始める人がかなり増えました。

わたしも、このタイミングで始めました。

始めるのは簡単でしたが、

もしものときにはどうすればいいのか？

実は、まだ家族には投資信託していることは話していません。

だからこそ、気になったので調べてみました。

私が死んだら、NISAはどうなる？家族がすること

新NISA口座は、わたしが亡くなると自動的に課税対象の口座”に変わります。

そして、家族が次のような流れで手続きをしていく必要があります。

しかも、ネット証券口座だから、ややこしい部分も多いんですよね。

---

家族が困らないために、今できる5つの準備

「こんな大変なこと、家族に丸投げしたくない…！」

と思った私は、今できる準備を考えました。

1. 証券口座・パスワード情報を一覧にしておく

スマホのメモ帳でもいいけど、

大事な情報だし、

もしものときは、

スマホが開けれないこともある。

どこの証券会社を使っているか、

IDとヒントだけでもわかるようにしておきたい。

（パスワードはさすがに別管理が安心だけど）

2. 保有商品をざっくりまとめておく

証券会社名と投資信託の名前や金額などを

エンディングノートにメモ。

伝えておきたいことが

エンディングノートにまとまっていると

家族が困らなくて済む。

家族であっても

全部を公開したくないならば

「○○証券で積立中」「売却は急がなくてOK」

などの一言があるだけで、

家族の安心度が変わると思う。

3. 家族に“ちょっとだけ”話しておく

全部話さなくても、

「NISAってやっててね、証券会社は〇〇だよ」くらいでもいいかも。

何も知らないと、ほんとうに家族は困ってしまいます。

4. 簡単な「資産メモ」を作る

通帳・保険・証券・年金など、

ばらばらな情報を1ページに。

私は今、A4の紙に「資産のひとことリスト」

を作ってメイク道具入れの中にこっそり貼ってます（笑）

5. 自分の気持ちを「書いてのこす」

「資産は子どもに残したい」

「できればすぐ現金化しないでゆっくり判断してほしい」

など、自分の気持ちを書いておけば

考慮してもらえると思ってます（笑）

---

まとめ｜“もしものとき”は、今のうちにちょっとだけ備える

新NISAの話をきっかけに、

私は「自分の終活もゆるく始めよう」と思いました。

何か大きなことを決めなくてもいい。

だけど、

「誰に何を知らせるべきか」「どんな資産があるか」

だけでも書き残しておくと

きっと家族の負担が変わってくる。

---

SBI証券の場合

• 金融機関への連絡と書類提出
• 家族の人が亡くなったことを知ったら、できるだけ早く、その人がNISA口座を持っていた証券会社（SBI証券など）に連絡します。
  そのときに、「非課税口座開設者死亡届出書」という書類を出さなければいけません。
  家族は、亡くなった人の戸籍謄本（家族関係が分かる書類）、印鑑証明書、自分が本人だと分かる書類などを用意して、証券会社に送ります
• 資産の移管
• 　　NISA口座に入っているお金や株、投資信託などは、亡くなった人のNISA口座から、家族の人の普通の証券口座（特定口座や一般口座）に移されます。
  移すためには、家族の人が同じSBI証券で口座を持っている必要があります

注意点・ポイント

• NISA口座のまま引き継げない
  • 相続人が自分自身のNISA口座へ移すことはできません。必ず課税口座（特定口座または一般口座）への移管となります512。
• 取得価格と課税
  • 相続人が引き継ぐ株式等の取得価格は、相続発生日の時価となります512。
  • 被相続人がNISA口座で保有していた含み益は非課税ですが、亡くなった日以降に受け取る配当金や分配金は課税されます523。
• 手続き完了後
  • SBI証券から「相続手続完了のお知らせ」が送付されます4。

まとめ

NISA口座は被相続人の死亡とともに終了し、相続人は自分自身のNISA口座には移せません。必ず課税口座へ移管し、相続時の時価で取得し直します。含み益は非課税ですが、亡くなった日以降の配当金等は課税対象となります

• NISA口座そのものは引き継げない
  • 相続人があなたのNISA口座をそのまま引き継いで、自分のNISA口座で保有し続けることはできません368。
• 資産は相続人の口座へ移管
  • 資産は、相続人がSBI証券にて開設した課税口座（特定口座または一般口座）に移管されます246。
  • この移管は、原則として「同じ金融機関（SBI証券）」でしかできません246。
• 手続きの流れ
  • 相続人は、あなたの死亡を知った日以降、SBI証券に「非課税口座開設者死亡届出書」などの書類を提出します235。
  • 必要に応じて「相続上場株式等移管依頼書」も提出します23。
• 税金や非課税の扱い
  • あなたが亡くなった時点での含み益（値上がり益）については、NISAの非課税メリットが維持され、譲渡益の所得税は発生しません346。
  • ただし、亡くなった日以降に受け取る配当金や分配金は非課税ではなく、通常通り課税対象となります36。
• 資産の取得価額
  • 相続人が引き継ぐ資産の取得価額は、あなたが亡くなった日の時価となります56。

まとめると、あなたが亡くなった場合、NISA口座の資産は相続人のSBI証券内の課税口座に移管され、NISA口座での非課税メリットは亡くなった時点までとなります。相続人は、SBI証券へ必要な手続きを行うことで資産を引き継ぐことができます236。

共有

エクスポート

書き直す

楽天証券でのNISA口座相続手続きの流れ

1. 書類の取得
   • 相続人（手続きを行う方）は、戸籍（全部事項証明書）や法定相続情報一覧の写し、印鑑登録証明書など、必要な公的書類を取得します15。
2. 楽天証券への連絡と口座開設
   • 相続人が楽天証券の口座を持っていない場合は、事前に口座を開設します1。
3. 書類の提出
   • 「非課税口座開設者死亡届出書」を楽天証券に提出します（名称は証券会社により若干異なる場合がありますが、内容は同じです）2。
   • 「相続上場株式等移管依頼書」など、必要な書類を提出します2。
4. 手続きの完了と資産の移管
   • 楽天証券から送付される「相続手続依頼書」などに署名・捺印し、返送します1。
   • 手続き完了後、被相続人のNISA口座内の資産は相続人の楽天証券の課税口座（特定口座または一般口座）へ移管されます37。
   • NISA口座への移管はできません。

SBI証券との違い

• 手続きの流れや必要書類の種類はほぼ同じですが、提出書類の名称や手続きページ、サポート体制などが異なる場合があります。
• NISA口座の資産は、どちらの証券会社でも相続人のNISA口座に移せず、課税口座への移管が必須です237。

まとめ

楽天証券でも、SBI証券と同様に「非課税口座開設者死亡届出書」や「相続上場株式等移管依頼書」などを提出し、相続人の課税口座へ資産を移管する流れになります。NISA口座のまま引き継ぐことはできません237